央企整合提速 资金精细管理迫在眉睫

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前言:加强基金内部控制和风险管理不仅是中国企业和资本市场面临的重要问题，也是当今国际资本市场的新趋势。

两会期间，国资委研究中心相关负责人表示，“十二五”期间，中央企业数量将减少到30-50家。这表明，在金融危机下，中央企业整合的大戏将继续上演。

事实上，近年来，随着金融危机的蔓延，企业间的并购已经成为重要的发展战略之一，大量企业走上了集团化和国际化的道路。在这个过程中，加强资金的内部控制和风险管理已经成为中国企业和资本市场面临的一个重要问题。

基金管理存在许多问题

在企业兼并重组、集团化和国际化的过程中，由于管理层次过多，“孩子不认妈妈”、“妈妈不认孩子”、“聚而不聚”的现象普遍存在。

此外，集团未能形成高度集中的资金管理指挥系统，缺乏统一规范的财务资金控制系统，缺乏统一的信息平台，信息传递渠道不畅，无法集中财务数据、资金结算、投融资管理。企业决策者难以及时、准确、全面地掌握生产经营全过程的相关信息，无法实施有效的管理、监督和控制，在一定程度上制约了企业的发展。

许多企业的资金管理技术和手段还很落后。许多集团企业开立了多个资金账户，无法形成资金规模优势。资金成本和结构不清，融资决策没有依据，不能满足集团企业快速发展和精细化资金管理的要求，缺乏保证制度实施的有效手段。简单的集中报销、成本控制和“一抓就死，一放就乱”导致管理水平长期徘徊，难以提高。目前，大部分企业仍停留在以会计软件为核心的信息系统管理阶段，对新的国际管理理论和应用缺乏了解，不知道企业采用什么样的资金管理模式，也不知道如何判断资金管理系统是否符合集团的长远发展。

对此，一些管理专家表示:“企业需要专业的资金管理软件，这能使企业有更强的管理力度和更有效的管理手段。借助资金管理软件，可以使企业的资本流动透明化，集团经理可以一目了然地看到资金的流入和流出、银行存款和贷款、收入和债务，并对它们进行动态和实时的监控。在这种情况下，即使遇到大的经济调整周期，企业也可以通过内部资金配置和风险控制来解决其迫切需求。”

理解上有误解

目前，许多企业对基金管理软件没有清晰的认识。通过调查，笔者了解到一些超大型企业已经成立了财务公司或结算中心，这些企业已经意识到资金管理软件的重要性。然而，仍有许多企业将资金管理软件与erp软件/财务管理软件混为一谈。事实上，他们之间有很大的差异。Erp软件起源于mrp，最初应用于企业的制造管理，以物流为核心，以计划为主线。目前，erp解决方案在资金管理领域的成功实施案例很少。

事实上，集团企业的资金管理是企业管理的核心，有其独特的业务规则。它兼有一般企业的财务管理和金融机构的特殊会计业务，因此是一种“混合型”。专业资金管理软件的优势在于其对集团企业资金管理和商业银行业务流程的长期深入了解和研究，以及对集团企业客户资金管理需求的深刻理解和理解，这是erp软件无法比拟的。

专业的资金管理软件以大型集团企业对资金管理的迫切需求为市场切入点，应用最新的网络和电子银行技术，并与多家商业银行合作，创造性地为集团企业提供资金流动的资源管理解决方案，弥补了erp软件在资金管理方面的不足，成为企业管理软件市场的一支生力军。

需求即将爆发

2010年，中国软件产业协会财务与企业管理软件分会组织相关专家对中国基金管理软件龙头企业北京九恒兴科技有限公司的基金管理软件产品进行了评估。并给出“aaa通过”评级。业内人士认为，这将对推动基金管理软件行业的标准化起到积极作用，标志着中国基金管理的标准化迈出了第一步。

九衡星的成功也让更多的企业清楚地认识到基金管理软件的作用，消除了长期以来的误解。中国软件产业协会财务与企业管理软件分会副秘书长季指出，九衡星率先通过此次行业评估，将对推动基金管理软件的规范化发展和行业标准的建立起到积极作用:“这标志着中国基金管理行业的发展。标准化发展的第一步。”

记者了解到，在国有企业系统和一些大型民营企业中，资金管理系统正在逐步推广和应用。目前，已有100多家国有企业集团、40多家企业金融公司以及洪都、吴梅、国美等民营企业集团应用了九衡星的产品。

根据相关调查数据，预计未来五年中国基金管理软件市场将以每年76.5%的速度增长，2012年将达到24.81亿元，成为继erp之后企业管理信息化领域的又一个新的增长点。北京九恒兴科技有限公司董事长谢洪波告诉记者，困难的经济环境帮助企业克服了许多改进措施需要放缓的偏见。根据九衡星的经验，自2008年下半年以来，大型集团企业对资金管理的需求明显增加，许多企业提前实施了原定稍后实施的资金管理系统上线计划。可以预见，金融危机后，中国企业对资本管理的需求将会大规模爆发。

“如果说金融危机是一种外力，那么中国企业信息化向专业化、精细化发展的历史趋势是一种不可抗拒的内因。自2006年以来，随着基础财务管理和erp软件的逐步普及，中国企业对信息化的需求正从it支撑系统和基础资源建设向更专业、更细致的业务管理软件转变，而作为企业运营的血液和根基的资本管理正逐步成为继财务管理和erp之后的第三次企业信息化浪潮。”谢洪波说道。